С 1 августа 2022 года и до 31 января 2023 года иностранные организации, желающие купить, продать или передать недвижимость или землю в Великобритании, должны будут зарегистрироваться в Реестре иностранных организаций в Companies House и указать своих бенефициарных владельцев или управляющих директоров. Бенефициарный владелец - это физическое или юридическое лицо, которое оказывает значительное влияние или контролирует иностранную компанию, обычно владея более 25% акций компании или правами голоса, или имея возможность назначать и смещать директоров.
Обязательная регистрация применяется ретроспективно ко всем иностранным организациям (управляемым по закону страны или территории за пределами Великобритании), которые:
- приобрел недвижимость или землю в Англии и Уэльсе 1 января 1999 года или после этой даты.
- приобрел имущество или землю в Шотландии 8 декабря 2014 года или после этой даты.
- приобрел имущество или землю в Северной Ирландии 1 августа 2022 года или после этой даты.
- избавились от имущества или земли после 28 февраля 2022 года.
Такие организации должны будут подать заявку на регистрацию, заплатив сбор в размере 100 фунтов стерлингов (возвращается, если заявка будет отклонена).
После регистрации информация о бенефициарах будет опубликована в реестре, а иностранной организации будет выдан уникальный идентификатор, который она должна будет предоставлять в Земельный реестр при продаже, покупке, передаче или аренде недвижимости или земли в Великобритании. Даже при отсутствии смены собственника иностранные организации должны ежегодно обновлять регистрационные данные о себе.
Несоблюдение требования о регистрации считается уголовным преступлением и наказывается штрафом в размере до 2 500 фунтов стерлингов в день или тюремным заключением на срок до пяти лет. Владельцы, не прошедшие регистрацию, также будут ограничены в правах на недвижимость или земельную собственность в Великобритании. Для облегчения процесса регистрации иностранные компании смогут прибегнуть к услугам бухгалтеров, базирующихся в Великобритании и регулируемых в соответствии с Положением об отмывании денег, финансировании терроризма и переводе средств 2017 года.
Они должны будут подать заявку на получение кода заверения в Companies House, чтобы подтвердить, что они уполномочены проводить проверку бенефициаров, а затем приступить к регистрации организации в Реестре зарубежных организаций (Register of Overseas Entities). Организации, прекратившие владеть землей или имуществом в Великобритании, смогут подать заявку на исключение из реестра после вступления в силу разделов Закона об экономической преступности (прозрачности и правоприменении) 2022 года, касающихся обновления и исключения.
Майя Тамиаццо
Фото Этьен Борегард-Риверен на Unsplash
