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Servicio de Secretaría de Empresa: Persona con Control Significativo (PSC) - Sumario

9 de mayo de 2024

En la compleja red de operaciones empresariales, el papel de los servicios de secretaría de empresa a menudo pasa desapercibido a pesar de su importancia crucial. Sin embargo, es una pieza clave para garantizar el cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios por parte de una empresa, especialmente en la identificación y gestión de las Personas con Control Significativo (PSC). Profundicemos en los entresijos de estas funciones vitales y su importancia en el panorama empresarial.

El papel de los servicios de secretaría de empresa

Los servicios de secretaría de empresa abarcan un amplio espectro de funciones administrativas y de cumplimiento esenciales para mantener la integridad y legalidad de las operaciones de una empresa. Tradicionalmente, esta función implica garantizar el cumplimiento del derecho de sociedades, gestionar los registros legales y facilitar la comunicación entre la empresa y sus accionistas y organismos reguladores.

La intersección de los servicios de secretaría de empresa y las PSC

Las responsabilidades de los servicios de secretaría de empresa a menudo se cruzan con los requisitos relacionados con la identificación y gestión de las Personas con Control Significativo. Los secretarios de empresa suelen encargarse de mantener el registro de PSC y garantizar su exactitud y el cumplimiento de los mandatos normativos.

Esto implica no sólo identificar a las personas o entidades que cumplen los requisitos para ser consideradas PSC, sino también mantenerse al corriente de cualquier cambio en su estatus o acuerdos de control. Además, los secretarios de empresa desempeñan un papel vital a la hora de facilitar la comunicación entre la empresa y las PSC, especialmente en lo que respecta a los requisitos de información y el ejercicio de derechos y obligaciones.

La colaboración eficaz entre los servicios de secretaría de la empresa y otras partes interesadas, como los asesores jurídicos y los responsables de cumplimiento, es esencial para garantizar procesos exhaustivos de identificación y gestión de las PSC. Esto implica la aplicación de medidas sólidas de diligencia, la realización de auditorías periódicas de los registros de PSC y la actualización puntual de la información pertinente de acuerdo con las actualizaciones normativas.

Al integrar la identificación y gestión de las PSC en su conjunto más amplio de servicios, los proveedores de servicios de secretariado empresarial pueden ayudar a las empresas a sortear las complejidades del cumplimiento normativo, al tiempo que mejoran la transparencia y la responsabilidad de cuentas en todas sus operaciones.

Las Personas con Control Significativo (PSC)

El concepto de Personas con Control Significativo (PSC, por sus siglas en inglés) surgió como parte de los esfuerzos mundiales para mejorar la transparencia empresarial y combatir los delitos financieros, el blanqueo de capitales y la evasión fiscal. Una PSC es una persona o entidad que ejerce una influencia o control significativos sobre una empresa, ya sea directa o indirectamente.

La identificación de las PSC es crucial para comprender la estructura de propiedad y control de una empresa y para combatir actividades ilícitas como el blanqueo de capitales y la evasión fiscal.

Servicios de secretaría de empresa: Requisitos de cumplimiento para las empresas

En el Reino Unido, las empresas están legalmente obligadas a identificar y mantener un registro de sus Controladores Significativos. Este requisito tiene por objeto aumentar la transparencia de las empresas y combatir eficazmente los delitos financieros. Para cumplir con esta normativa, las empresas deben tomar las siguientes medidas:

1. Identificación de los controladores significativos:

        El primer paso consiste en identificar a las personas o entidades que ejercen un control significativo sobre la empresa. Esto incluye a quienes posean más del 25% de las acciones o de los derechos de voto, la capacidad de nombrar o destituir a la mayoría del consejo de administración, o una influencia o control significativos sobre la dirección de la empresa.

        2. Verificación y documentación:

        Una vez identificados, las empresas deben verificar la exactitud de la información relativa a sus controladores significativos y mantener una documentación exhaustiva que respalde sus conclusiones. Esta documentación debe incluir detalles como la naturaleza y el alcance del control o la influencia que ejercen las personas o entidades identificadas.

        3. Inscripción de la información en el registro:

        Las empresas están obligadas a mantener un registro de sus controladores significativos, comúnmente conocido como registro de PSC. Este registro debe contener información específica sobre cada controlador significativo, incluyendo su nombre, fecha de nacimiento, nacionalidad, dirección residencial y detalles de su control o influencia significativa sobre la empresa.

        4. Actualización del registro:

        Es esencial que las empresas mantengan al día su registro de PSC revisando y actualizando periódicamente la información contenida en el mismo. Cualquier cambio en el control o influencia significativos debe anotarse con prontitud, garantizando que el registro refleje con exactitud el estado actual de los asuntos.

        5. Divulgación pública:

        Cierta información del registro de PSC debe ser revelada al público y archivada en Companies House, el registro de empresas en el Reino Unido. Esta información suele incluir los nombres y datos de los controladores significativos, aunque la información sensible, como las direcciones residenciales, puede no hacerse pública para proteger la privacidad y la seguridad de las personas.

        Identificación de los controladores significativos

        La identificación de los controladores significativos requiere un examen minucioso de la estructura de propiedad de la empresa y de los acuerdos de gobernanza. Los indicadores clave de control significativo incluyen:

        • Propiedad de acciones o derechos de voto: Es probable que las personas o entidades que posean más del 25% de las acciones o derechos de voto de la empresa tengan un control significativo.
        • Nombramiento de consejeros: Las personas con poder para nombrar o destituir a la mayoría del consejo de administración pueden ejercer una influencia significativa en las decisiones de la empresa.
        • Control directo o indirecto: El control significativo puede ejercerse directamente a través de la propiedad o indirectamente a través de acuerdos, fideicomisos u otras disposiciones.
        • Influencia en la toma de decisiones: Las personas con capacidad para influir o controlar la gestión, las finanzas o la dirección estratégica de la empresa se consideran controladores significativos.

        A medida que el panorama normativo sigue evolucionando y aumentan las exigencias de transparencia, no se puede sobrevalorar la importancia de contar con unos servicios sólidos de secretaría de empresa y gestión de las PSC. Las empresas deben dar prioridad a estas áreas no sólo para cumplir con los requisitos legales y reglamentarios, sino también para salvaguardar su reputación y generar confianza entre las partes interesadas en un entorno empresarial cada vez más sujeto a escrutinio.

        Para más información sobre nuestros servicios, visite la página de Secretaría Corporativa.

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