Индивидуальные сберегательные счета - ISA
Индивидуальные сберегательные счета (ISA) - это эффективный с точки зрения налогообложения сберегательный и инвестиционный продукт, который позволяет людям сберегать и инвестировать до определенного лимита в год, не облагаемого налогом. В Великобритании существует несколько типов ISA, каждый из которых имеет свои уникальные особенности и преимущества. Проценты, доход или прирост капитала по ISA не подлежат отражению в личной налоговой декларации до определенной суммы взносов.
Денежный ISA
Cash ISA - это сберегательный счет, который позволяет людям откладывать деньги без уплаты налогов. Проценты, начисляемые на остаток средств на Cash ISA, не облагаются налогом, и сумма, которую можно накопить на этом типе ISA, не ограничена. Однако на сумму, которую можно накопить, действует ежегодный лимит. Размер взносов в ISA в 2022/23 налоговом году остается на уровне £20 000.
Чтобы открыть и внести вклад в Cash ISA, люди должны соответствовать определенным требованиям.
- Возрастные требования: лица должны быть не моложе 16 лет:
- Требования к месту жительства: лица должны быть резидентами Великобритании;
- Требования к идентификации: лица должны предоставить документы, удостоверяющие личность и адрес.
Акции и акции ISA
Stocks and Shares ISA - это инвестиционный счет, который позволяет людям вкладывать средства в различные активы, включая акции, облигации и фонды, не платя налог на прирост капитала или полученный доход. На сумму, которую можно инвестировать в Stocks and Shares ISA, также распространяется годовой лимит. В начале каждого нового налогового года вы имеете право на ежегодное пособие в размере 20 000 фунтов стерлингов.
Пожизненный ISA
Lifetime ISA - это сберегательный и инвестиционный счет, предназначенный для того, чтобы помочь людям накопить на первый дом или на пенсию. Взносы, сделанные на Lifetime ISA, дают право на государственную премию, которая выплачивается ежегодно до достижения 50-летнего возраста. Сумма, которую можно накопить на Lifetime ISA, ограничена годовым лимитом.
Можно вносить до 4 000 фунтов стерлингов ежегодно до достижения 50-летнего возраста. Первый взнос в ISA должен быть сделан до 40 лет. Правительство добавит к вашим сбережениям бонус в размере 25%, не превышающий 1 000 фунтов стерлингов.
Когда вам исполнится 50 лет, вы больше не сможете делать взносы в Lifetime ISA и получать бонус 25%. Несмотря на это, ваш сберегательный счет останется открытым, и вы продолжите получать проценты на свои сбережения. Чтобы открыть и вести Lifetime ISA, вы должны быть резидентом Великобритании.
Вы можете снять деньги с вашего ISA, если вы:
- Покупка первого дома стоимостью до 450 000 фунтов стерлингов в любое время, начиная с 12 месяцев после того, как вы впервые внесли средства на счет;
- В возрасте 60 лет и старше;
- Человек, который неизлечимо болен и которому осталось жить менее 12 месяцев.
Если вы снимете наличные или активы по какой-либо другой причине (также известной как несанкционированное снятие), с вас будет взиматься комиссия за снятие 25%. Например, при условии отсутствия роста в течение первых двух лет, первоначальные сбережения в размере 8 000 фунтов стерлингов принесут вам 25% в виде государственного бонуса в размере 2 000 фунтов стерлингов, и вы получите банк в размере 10 000 фунтов стерлингов. Если вы захотите снять всю сумму, то на все 10 000 фунтов стерлингов будет начислен сбор 25%. Вам придется заплатить государственную пошлину за снятие средств в размере 2 500 фунтов стерлингов. В результате у вас останется 7 500 фунтов стерлингов, что на 500 фунтов меньше, чем вы заплатили изначально. Поэтому такой маневр будет неудобен, если только вы не планируете купить дом или снять деньги, когда выйдете на пенсию.
В Великобритании существует несколько различных типов ISA, каждый из которых имеет свои уникальные особенности и преимущества, поэтому перед принятием решения необходимо учитывать личные финансовые цели и обстоятельства. Важно изучить и сравнить различные варианты, а при необходимости обратиться за профессиональной консультацией, чтобы найти ISA, который наилучшим образом отвечает вашим потребностям.
Фото Энни Спратт на Unsplash